关于浚县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

            关于浚县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告
                ——2015年3月11日在浚县十四届人民代表大会第五次会议上
                               浚县财政局局长  郜东平

各位代表：
　　我受县人民政府委托，向大会报告浚县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
　　一、2014年财政预算执行情况
　　2014年，面对严峻复杂的经济形势，按照县委确定的发展目标和工作思路，坚持依法理财，狠抓增收节支，强化监督管理，财政预算执行取得了新的成绩，促进了经济社会平稳较快发展，进一步保障和改善了民生。
　　全县公共财政预算收入完成53219万元，为预算的112.5%，同比增长23.8%，加上上级各项补助194714万元，转贷债券6000万元，上年结余238万元，减去结算上解7603万元，减去债务还本支出5000万元，全年收入总计241568万元。公共财政预算支出完成241360万元，为调整预算的100%，增长6.9%。收支相抵，年终结余208万元。
　　县本级公共财政预算收入完成34530万元，为预算的111.1%，增长22.2%，加上上级各项补助173055万元，转贷债券6000万元，上年结余3399万元，减去债务还本支出5000万元，全年收入总计211984万元。县本级公共财政预算支出完成209883万元，为调整预算的100%，增长9.1%。收支相抵，年终结余2101万元。
　　全县政府性基金收入预算32888万元，实际完成36636万元，为预算的111.4%，下降49.8%；全县政府性基金支出预算50731万元，执行中使用上级补助等安排支出，支出预算调整为67572万元，实际完成53498万元，为调整预算的79.2%，下降38%。
　　县本级政府性基金收入预算32888万元，实际完成36636万元，为预算的111.4%，下降49.8%；县本级政府性基金支出预算50708万元，执行中增加补助下级支出等，支出预算调整为61272万元，实际完成47198万元，为调整预算的77%，下降42.8%。收支下降较多的原因主要是产业集聚区土地出让减少，收支相应减少。乡镇级政府性基金预算支出完成6300万元，增长66.8%，主要是王庄镇土地出让支出增加。
　　2014年预算执行主要呈现以下四个特点：
　　（一）财政实力再上新台阶。经济快速发展为收入增长奠定了基础，全年生产总值完成157.1亿元，同比增长10.8%；规模以上工业增加值完成80.3亿元，增长13.3%；全社会固定资产投资完成115.6亿元，增长20%。在此基础上，全县财政总收入完成6.3亿元，增长22.2%；税收收入完成3.6亿元，增长26.2%，占公共财政预算收入的比重为67.7%。全县通过财政渠道争取上级转移支付、专项补助等项目386个，项目资金17.1亿元，有效缓解了财政支出压力。
　　（二）支持发展再注新活力。拨付中央预算内投资1.5亿元，主要用于地方道路、重点节能工程、农村安全饮水、污水处理、新增千亿斤粮食田间工程等项目建设。多方筹措资金2.4亿元，支持产业集聚区基础设施和重点项目建设。充分发挥政府投融资平台作用，黎财担保公司为112家中小企业融资4.6亿元，黎阳建设开发投资公司为45家企业单位融资5.4亿元，有力支持了我县经济社会事业建设。
　　（三）服务民生再显新成效。狠抓预算执行管理，加强资金调控，优化支出结构，全年用于民生的支出达21.8亿元，占公共财政预算支出的比重达到90.4%。落实强农惠农政策，农林水支出4.4亿元，增长11.2%。促进教育优先发展，教育支出5.4亿元，与上年持平。促进社保稳步发展，社会保障和就业支出3.2亿元，与上年持平。促进医改健康发展，医疗卫生与计划生育支出3.5亿元，增长25.7%。住房保障支出2.16亿元，增长0.4%。保证工资性支出，统筹资金4.7亿元，优先保证财政供给人员工资、津补贴按时足额发放。
　　（四）财政改革再迈新步伐。深化预算管理制度改革，6月份全面启动公务卡制度改革，截止12月底，全县开卡单位306家，公务卡报销金额1205万元，现金支出同比下降40.8%。做好预算公开工作，60个县直部门在政府网站公开了部门预算和“三公”经费预算。完善“零余额”账户管理制度，在292家预算单位推行“零余额”账户管理。深化非税收入管理改革，认真贯彻落实《河南省政府非税收入管理条例》，在8家单位首批成功实行政府非税收入POS机刷卡缴费。
　　（五）资金监管再取新成果。严格采购程序，规范采购行为，全面推进合理低价摇号随机抽取中标候选人招标办法，完成政府采购2.03亿元，节约资金2159万元，节支率9.6%。强化对政府投资项目的竣工结算，积极参与重点工程项目的进度评审，完成财政投资评审项目193个，评审金额17.8亿元，审减资金1.7亿元，审减率9.8%。对15家单位进行“小金库”治理重点抽查，对5家单位进行会计信息质量检查，进一步严肃了财经纪律，提高了资金使用效率。
　　我县财政改革与发展虽然取得了显著的成绩，但仍然存在一些矛盾和问题：财源基础薄弱，财政收入占生产总值的比重和税收占公共财政预算收入的比重仍然偏低；财政保障能力与公共服务需求之间矛盾突出，保工资、保增长、保民生的压力仍然很大；预算管理有待进一步规范和加强；财政监管力度仍需进一步加大等。解决这些矛盾和问题将是今后一段时期的重点和难点。
　　二、2015年财政预算安排情况
　　2015年我县经济总体发展态势良好，但长期积累的深层次矛盾仍未根本解决，正处于爬坡过坎、升级突破的关键时期，稳增长、转方式、调结构、促改革、惠民生任务艰巨。与经济发展态势和税制改革趋势相适应，财政收入中低速增长将成为新常态，财政收入形势严峻；落实党的十八届三中全会决定的各项改革，加大民生和重点项目建设投入，化解政府债务等刚性支出较多，财政保障任务艰巨。
　　根据全县财政经济形势和经济社会发展目标，2015年财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕县委总体工作部署，坚持提升求进，认真落实积极的财政政策，深入推进财税体制改革，着力完善预算管理制度，健全财政投入保障和安全保障机制；依法组织收入，建立收入征管考核评价体系，确保应收尽收；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点支出特别是民生支出；全面推进依法理财，加强财政管理，提高财政资金管理绩效，打造活力、安全、文明财政，促进经济社会平稳健康发展和社会和谐稳定。预算编制的基本原则是：坚持依法理财，严格执行《预算法》，实事求是预测各项收入，科学合理安排支出，保证预算收支平衡。加强综合预算，完善政府预算体系，将政府全部收入和支出纳入预算，统筹安排，综合平衡。突出重点支出，调整优化财政支出结构，集中财力保机构运转、人员支出、法定支出和重点支出。反对铺张浪费，从严从紧编制预算，努力压缩和控制“三公”经费等一般性支出，控制和降低行政运行成本。注重绩效管理，继续推进预算绩效改革试点，扩大绩效考评范围，构建绩效导向型财政，提高财政资金使用效益。
　　（一）一般公共收支预算
　　根据县委经济工作会议确定的经济发展预期指标，考虑财税政策调整的增减收因素，2015年全县一般公共收入预算58541万元，增长10%，其中：税收收入39634万元，增长10%，非税收入18907万元，增长10%。加上级补助收入108451万元、上年结余收入208万元、调入资金5042万元，减去上解上级支出11094万元，全县可安排支出资金合计161148万元。
　　全县一般公共支出预算161148万元，增长17.7%。其中：社会保障和就业支出29494万元，增长21.2%；医疗卫生与计划生育支出32895万元，增长24.6%；农林水支出14453万元，增长8.6%。在确保基本支出、个人支出部分按政策足额安排的基础上，新增财力优先用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务等民生支出需要。
　　（二）政府性基金收支预算
　　全县政府性基金收入预算41530万元，增长17.6%。加上上年结余收入14074万元，减去调出资金5042万元，全县可安排支出资金合计50562万元。
　　全县基金支出预算50562万元，增长2.5%，按照政府性基金的使用规定进行安排。其中：城乡社区支出49958万元，农林水支出20万元，资源勘探信息等支出434万元，其他政府性基金安排支出150万元。
　　三、2015年财政工作重点
　　为圆满完成财政预算目标任务，2015年将重点做好6个方面的工作：
　　（一）狠抓增收节支，提升保障能力。主动适应经济新常态，正确应对财政收入增速变化，加强财政收入预测和执行分析，实现财政与经济良性互动、健康发展。围绕贯彻实施新《预算法》和《省政府非税收入管理条例》，强化税收和非税收入征管，促进依法征收、应收尽收。面对支出刚性增长压力，进一步科学界定财政保障范围，除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，预算执行中一般不出台增加当年支出政策，超收收入不再安排支出，全部用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金。加快支出进度，严格控制“三公”经费等一般性支出，加强预算执行管理和绩效监督，盘活财政存量资金，提高资金使用效益。深入研究分析上级政策，积极组织协调项目部门，加大项目谋划对接力度，大力争取上级转移支付、专项补助和项目扶持等资金。
　　（二）多方统筹财力，支持经济发展。落实好积极的财政政策，足额落实配套资金，全力支持重点项目建设，优先保证重点在建、续建项目的资金需求。提升开放招商层次，支持首届快餐食品博览会、民俗文化节等招商活动，促进在谈项目落地。落实产业集聚区发展财政扶持政策，进一步完善公共服务配套设施，提升载体功能。试点推进政府购买服务，逐步提高公共服务项目资金实行政府购买服务的比例，探索建立存量项目和新建项目运用PPP模式的机制。进一步规范投融资平台建设，加大银企对接力度，提高投融资公司的融资能力和水平，规避投融资风险。支持现代服务业发展，大力筹措资金，推进旅游综合体重点项目建设，加快发展现代物流业，积极发展商贸服务业。
　　（三）落实惠农政策，促进三农发展。完善农业生产激励机制，做好各项农业补贴工作，实行普惠制和精准补贴相结合。提高农业综合生产能力，深入推进粮食高产创建，加强农业综合开发、土地整理等资金统筹使用，加快推进国家农业综合开发现代农业园区建设，抓好小农水重点县各项工程建设。支持深化农村改革和推进新农村建设，持续改善农村人居环境，稳步推进农村土地承包经营权确权登记颁证工作，完善村级公益事业“一事一议”财政奖补机制，推进“美丽乡村”建设项目。加强农业生态治理，支持发展都市观光农业等生态循环农业，促进农业可持续发展。支持农业科技创新和重大技术推广，健全农业信息化服务体系。加大基础设施和公共服务投入，支持新型城镇化建设，促进城乡协调发展。
　　（四）加大投入力度，切实保障民生。保证工资性支出，做好机关事业单位养老保险制度改革和工资调整有关工作，推进公务员职务与职级并行制度。促进教育事业发展，支持实施第二期学前教育三年行动计划，缓解学前教育“入园难、入园贵”问题，完善教育生均拨款制度，促进义务教育均衡发展。推进医药卫生体制改革，新农合和城镇居民医保财政补助标准提高到每人每年380元，落实完善医保关系转移接续和异地就医结算相关制度，实施城镇居民大病保险。支持社会保障和就业体系建设，提高企业退休职工基本养老金、城乡居民基础养老金水平，继续增加城乡低保、五保供养、临时救助等困难群众基本生活补助资金。支持文化事业繁荣发展，完善公共文化服务体系，继续实施重点文化惠民工程，支持文物遗产保护和开发建设。
　　（五）推进预算改革，提高管理绩效。完善政府预算体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。健全预算定额标准，加快推进项目支出定额标准体系建设，研究制定机关运行经费实物定额和服务标准，加强人员编制管理和资产管理。推动中期财政规划管理，建立规划动态调整机制，增强规划约束力。加强政府性债务管理，建立规范的政府举债融资机制，将政府债务分类纳入全口径预算管理，积极化解存量债务。全面推进预决算公开，扩大预决算公开范围，进一步细化公开内容，规范预决算公开程序。优化预算执行流程，严格按照预算管理制度规定，限时批复预算和下达转移支付资金，建立预算执行进度考核机制，逐步建立预算周转金和预算稳定调节基金，研究完善资金预拨及国库集中支付年终结余资金管理实施办法。
　　（六）加强资金监管，严肃财经纪律。加强内控建设，通过流程再造和信息化手段运用，堵塞制度漏洞，清除管理隐患。规范县乡国库集中收付运行机制，严格财政专户管理，杜绝虚列支出或调节收入行为。改进财政资金分配使用机制，结合公共财政保障范围及财力可能，统筹安排，优先保障。强化专项资金管理，健全项目库，严格申报程序，强化重点项目绩效管理。坚持依法理财，强化审计监督，严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规。完善国有资产管理体制，规范行政事业单位国有资产管理。完善财政投资评审和政府采购制度，最大限度节约财政资金。强化现代信息技术支撑，实施好财政信息化建设。扎实落实两个责任，加大轮岗交流力度，实行内部稽核制度，狠抓财政队伍作风建设和履职能力建设，自觉接受县人大常委会和广大干部群众的监督，不断提高为民理财水平。
　　各位代表，2015年是实施新《预算法》的开局之年，是全面深化改革的关键之年，也是完成“十二五”规划的收官之年，做好财政工作意义重大。我们将在县委的正确领导和人大、政协的监督支持下，提升求进，改革创新，依法理财，圆满完成全年收支预算和各项财政工作任务，为建设活力、文化、生态、幸福浚县提供坚强的财力保障!