关于浚县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

关于浚县2017年财政预算

执行情况和2018年财政预算（草案）的

报    告

──2018年1月4日在浚县第十五届人民代表大会第二次会议上

浚县财政局局长  郜东平

各位代表：

受县人民政府委托，现将浚县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，提请县十五届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对严峻复杂的经济形势，按照县委确定的发展目标和工作思路，坚持提升求进工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，降低企业税费负担，加大财政支出结构调整力度，推进资金绩效管理，深化财税改革，强化政府债务风险防控，有力促进了全县经济社会持续健康发展。在此基础上，财政预算执行情况总体平稳。

（一）2017年预算收支情况

1. 一般公共收支预算。全县一般公共预算收入完成7.2亿元，为预算的107.8%，同比增长（营改增同口径）13.2%，加上上级各项补助214679万元、转贷债券33885万元、调入政府性基金1614万元、调入预算稳定调节基金8726万元，减去结算上解15864万元、债务还本支出31200万元、安排预算稳定调节基金5182万元，全年收入总计278136万元。全县一般公共预算支出完成278136万元，为调整预算的100%，下降2.9%。收支相抵，全年一般公共预算收支实现平衡。

县本级一般公共预算收入完成49880万元，为预算的110.4%，增长20.9%，加上上级各项补助197693万元、转贷债券9050万元、上年结余4857万元、调入政府性基金1614万元、调入预算稳定调节基金5736万元，减去债务还本支出6365万元、安排预算稳定调节基金5845万元，全年收入总计256620万元。县本级一般公共预算支出完成251859万元，为调整预算的100%，增长5.4%。收支相抵，年终结余4761万元。

2. 政府性基金收支预算。全县政府性基金收入预算10950万元，实际完成37649万元，为预算的343.8%，增长15.8%，加上上级补助2576万元、转贷专项债券43672万元、上年结余9165万元，减去调出政府性基金1614万元、债务还本支出25772万元，全年收入总计65676万元。全县政府性基金支出预算20858万元，执行中由于短收及使用上级补助等安排支出，支出预算调整为61811万元，实际完成60238万元，为调整预算的97.5%，增长132%。收支相抵，年终结余5438万元。

县本级政府性基金收入预算10950万元，实际完成37649万元，为预算的343.8%，增长15.8%，加上上级补助2576万元、转贷专项债券43672万元、上年结余9165万元，减去调出政府性基金1614万元、债务还本支出25772万元、专项债券转贷支出1640万元、补助乡镇及街道办事处778万元，全年收入总计63258万元。县本级政府性基金支出预算20858万元，执行中由于短收及使用上级补助等安排支出，支出预算调整为59393万元，实际完成57820万元，为调整预算的97.4%，增长152%。收支相抵，年终结余5438万元。

3. 社会保险基金收支预算。2017年县本级社会保险基金收入预算51794万元，实际完成51490万元，为预算的99.4%，增长12.4%。其中：保险费征缴收入11386万元，利息收入1331 万元，各级财政补贴补助收入38773万元。县本级社会保险基金支出预算为45196万元，实际完成43063万元，为预算的95.3%，增长7.2%。当年收支结余8427万元，滚存结余49311万元。

（二）政府债务情况

根据鹤壁市财政局核定我县政府债务限额，经县人大常委会批准，2017年我县政府债务限额为41.23亿元，其中：一般债务限额26.81亿元，专项债务限额14.42亿元。截至2017年底，全县政府债务余额为35.74亿元，其中：一般债务22.07亿元，专项债务13.67亿元。

（三）2017年完成的主要工作

1. 财政综合实力迈上新台阶。经济快速发展为收入增长奠定了基础，预计全年生产总值完成204.4亿元，同比增长8.5%；规模以上工业增加值完成110.5亿元，增长10%；固定资产投资完成169.8亿元，增长16%。在此基础上，全县财政总收入完成9.03亿元，增长10.1%；税收收入完成4.68亿元，增长8%，占公共财政预算收入的比重为65.4%。全县通过财政渠道争取上级转移支付、专项补助等项目430个，项目资金16.3亿元，有效缓解了财政支出压力。

2. 财政杠杆作用得到新发挥。全年拨付中央预算内投资1.08亿元，主要用于地方道路、重点节能工程、农村安全饮水、污水处理、新增千亿斤粮食田间工程等重点支出和大项目建设。多方筹措资金10296万元，支持产业集聚区基础设施和重点项目建设。政府和社会资本合作取得新进展，县污水处理厂项目成功落地，国家储备林项目和职业高级中学整体搬迁项目正在编制可行性研究报告。充分发挥政府投融资平台作用，黎财担保公司为110家中小企业融资5.4亿元，黎阳建设投资公司利用银行融资、置换地方政府债券等方式为34家县域企业融资6.2亿元，有力支持了全县经济社会事业建设。

3. 民生保障水平实现新提升。狠抓预算执行管理，加强资金调控，优化支出结构，全年用于民生的支出25.8亿元，占一般公共预算支出的比重达到93.2%。落实强农惠农政策，大力支持脱贫攻坚，农林水支出4.7亿元，增长5.7%。促进教育优先发展，教育支出5.92亿元，增长18.1%，保证了城乡中小学生均公用经费、校舍维修及薄弱学校改造等资金的落实。社会保障和就业支出3.7亿元，下降16%，主要是2017年退休人员工资从社会保险资金中支出。促进医改健康发展，医疗卫生与计划生育支出4.55亿元，增长2.8%。保证工资性支出，统筹资金6.2亿元，优先保证财政供给人员工资、津补贴按时足额发放。

4. 深化财税改革取得新成效。切实做好预决算公开工作，在政府网站公开了63个县直部门的财政预决算。在284家预算单位实行“零余额”账户管理，全面推行公务卡制度改革，从严控制现金支取。着力盘活存量资金，支持经济社会发展急需领域。加强政府债务管理，初步形成债务监管制度框架和风险防控体系。深化非税收入管理改革，对质监部门和各乡镇卫生院、社区卫生服务中心开展非税收入专项稽查。完善国有资产管理制度，处置国有资产3866.7万元。完成政府采购金额13064万元，节约财政资金789万元，节支率5.3%。完成财政投资评审项目175个，评审金额45850万元，审减资金4379万元，审减率达9.6%。对5家单位进行会计信息质量检查，进一步严肃了财经纪律。

二、2018年财政预算安排情况

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想的开局之年，全县预算编制和财政工作将按照十九大报告“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，遵循“保运转、控一般、促统筹、提绩效”的预算安排基调，深入实施中期财政规划，强化财政收入预期管理，增强预算前瞻性；厉行勤俭节约，从严控制一般性支出；深化零基预算理念，优化支出结构，加强统筹整合，保障基本公共服务，强化民生托底；严格预算评审论证，提高预算安排透明度；严格项目支出预算编制，强化绩效管理，提高资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

按照滚动预算、硬化约束，统筹资金、保障重点，依法理财、突出绩效，审慎稳妥、留有余地的原则，对2018年一般公共收支预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

（一）一般公共收支预算

根据县委经济工作会议确定的经济发展任务，考虑营改增改革政策因素，2018年全县一般公共收入预算75053万元，较上年增长5%，其中：税收收入49090万元，增长5%；非税收入25963万元，增长5%。加上上级补助收入91502万元，减去上解上级支出10898万元，全县可安排支出资金合计155657万元。

县本级2018年一般公共收入预算53445万元，较上年增长5%，其中：税收收入27482万元，增长11%；非税收入25963万元，增长5%。加上上级补助收入91502万元、下级上解收入6973万元，减去上解上级支出10898万元、补助下级收入8914万元，县本级可安排支出资金合计132108万元。

全县一般公共支出预算155657万元，下降21%。其中：教育支出38926万元，下降16%；社会保障和就业支出22887万元，下降28%；医疗卫生与计划生育支出14366万元，下降63%；节能环保支出2374万元，下降11%；农林水支出16151万元，下降4%；住房保障支出5493万元，增长6%。在确保基本支出、个人支出部分按政策足额安排的基础上，重点用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、农林水事务、住房保障等民生支出需要。

县本级一般公共支出预算132108万元，下降26%。其中：教育支出38287万元，下降17%；社会保障和就业支出20495万元，下降32%；医疗卫生与计划生育支出13085万元，下降65%；节能环保支出2374万元，增长6%；农林水支出6351万元，下降50%；住房保障支出5173万元，增长7%。

（二）政府性基金收支预算

全县政府性基金收入预算44750万元，增长17%，全县可安排支出资金合计44750万元。县本级政府性基金收入预算44750万元，增长17%，县本级可安排支出资金合计44750万元。

全县政府性基金支出预算44750万元，增长115%，其中：城乡社区支出41688万元，债务付息支出3062万元。县本级政府性基金支出预算44750万元，增长115%，按照政府性基金的使用规定进行安排，其中：城乡社区支出41688万元，债务付息支出3062万元。

（三）国有资本经营收支预算

全县国有企业改制后，我县只剩下盐业局、医药公司、粮油总公司等国有企业，且都处于亏损状态，目前无国有资本收益，因此2018年没有编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金收支预算

2018年县本级社会保险基金收入预算55829万元，增长 8.4%，主要是：城乡居民基本养老保险基金收入13047万元，城乡居民基本医疗保险基金收入42782万元。支出预算50147万元，增长 16.5 %，主要是：城乡居民基本养老保险基金支出10345万元，城乡居民基本医疗保险基金支出39802万元。

三、2018年财政工作重点

为圆满完成财政预算目标任务，2018年将重点做好7个方面的工作：

（一）着力支持打好三大攻坚战。支持打好防范化解重大风险攻坚战，重点是有效防控地方政府债务风险，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债。支持打好精准脱贫攻坚战，重点是瞄准特殊贫困人口精准帮扶，强化财政扶贫资金管理，促进贫困群众高质量脱贫。支持打好污染防治攻坚战，重点是牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，着力支持解决突出环境问题，打好“蓝天保卫战”，提供更多优质生态产品。

（二）着力抓好增收节支。正确应对财政收入增速变化，加强财政收入预测和执行分析，强化收入协调，继续抓好综合治税，对重点税种、行业、企业等加强监测；深入推进非税收入收缴工作，提高非税收入征管效率和便民服务水平。在依法征收、应收尽收的同时，落实好国家降税清费政策，形成对经济的顺周期调节。牢固树立“过紧日子”共克时艰的思想，继续压减一般性支出，“三公”经费只减不增，集中一切力量保工资、保基本运转、保稳定、保基本民生。深入研究分析上级政策，加大项目谋划对接力度，大力争取上级转移支付、专项补助和项目扶持等资金，增强财政保障能力。

（三）着力促进经济转型。深化供给侧结构性改革，继续推进“三去一降一补”，促进新动能持续快速成长。落实创新驱动发展战略，支持提升科技创新能力，深化财政科技管理改革，促进创业创新和小微企业发展。发挥积极财政政策加力增效作用，大力支持重点在建、续建项目建设，支持实体经济发展。统筹资金、用活政策，支持实施产业集聚区效益效能提升行动，持续壮大特色主导产业集群。充分发挥好各类产业基金投资作用，推进政府投融资平台市场化转型，优化新增政府债券投向，用好用活财政金融政策，为经济社会发展提供资金支撑。

（四）着力支持现代农业。建立健全实施乡村振兴战略财政投入保障制度，公共财政更大力度向“三农”倾斜。完善农业支持保护制度，落实好各项农业补贴政策，加大涉农资金统筹整合力度，健全农业信贷担保体系和农业风险分担机制。支持推进农业供给侧结构性改革，加大优质粮食工程实施力度，提高农业供给质量和效益，巩固农业领先地位。支持加快发展现代农业，推进高标准农田建设，发展高效节水灌溉，推进农业生产社会化服务体系建设，促进小农户和现代农业发展有机衔接。深化农村综合改革，落实村级组织经费运转保障机制，扶持村集体经济组织发展，推进美丽乡村建设提档升级，更好发挥一事一议财政奖补机制和平台作用。

（五）着力保障和改善民生。加大民生领域投入力度，集中支持做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。支持提高教育发展水平，统筹教育投入，实施好城镇义务教育资源扩充、薄弱学校改造等工程，支持学前教育、义务教育均衡发展。支持完善社会保障体系，实施更加积极的就业政策，适度提高各类社会保障群体补助标准。支持实施健康浚县战略，深化医药卫生体制改革，推进基本公共卫生服务均等化，抓好中医院门诊医技综合楼等项目建设。支持文化事业发展，重点支持精神文明创建、实施文化惠民工程、完善公共文化服务设施等。认真落实收入分配政策，进一步完善机关事业单位收入分配有关政策。支持加强创新社会治理，维护社会大局稳定。

（六）着力加快财税制度改革。实施综合预算管理，加大预算统筹力度，新增支出优先统筹使用非税收入、财政专户、其他收入等资金安排。全面实施支出经济分类科目改革，进一步提升预算编制的科学化和精细化水平。规范预算执行，加强预算批准前执行管理，严格预算批复管理，加快年度预算执行进度。突出预算绩效管理，树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，不断完善绩效管理制度。加强财政投资的项目库管理，严格实施项目准入先行评审论证。落实盘活财政存量资金政策，完善财政存量资金与预算安排统筹机制。进一步规范政府性债务管理，切实防范债务风险。完善国库集中支付运行机制，继续扩大零余额账户开设范围，严格执行公务卡制度，进一步明确财政直接支付和授权支付范围。

（七）着力提升理财能力和水平。把党的政治建设摆在首位，提高政治站位，增强“四个意识”，严格遵守政治纪律和政治规矩。坚持集中教育和经常性教育相结合，持续开展习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育，用党的创新理论武装党员干部头脑，指导财政改革发展实践。按照政治过硬、本领高强的要求，坚持依法理财，强化学习培训，打造高素质专业化财政干部队伍。进一步纠正“四风”，始终绷紧从严从紧这根弦，以永远在路上的坚韧和执着加强财政队伍作风建设。

各位代表，做好2018年财政改革发展工作意义非同寻常，任务艰巨繁重。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，迎难而上，改革创新，扎实工作，努力完成全年收支预算和各项财政工作任务，为加快建设新时代更高品质“四个浚县”而努力奋斗！